银行信贷员如何分析企业财报和流水？
作为一个做了多年信贷工作的人，我来说几点自己的经验。
其实财务分析有很多书可以参考，主要是从偿付能力，盈利能力和盈利能力三个大类进行分析。这三个大类里面又有很多小的指标，有资产负债率，销售利润率，应收账款周转率等等，怎么计算和分析这些书上都有，无需我在此多说。
其实作为信贷员最重要的还是分析报表的真实性。失去了真实性做基础，所有的分析都是流于表面，毫无意义。
那么怎么去核实报表的真实性呢？我们大概有以下几个方法：第一是报表勾稽法。利用三张财务报表之间的相关性，来进行互相印证。第二是外部印证。例如通过纳税申报表与财务报表的核对来获取真实性信息。第三是现场勘查。可以去企业调阅存货报表，并进行现场勘查核对。除了上述3点之外，有技巧的分别与老板、财务以及工人谈话，也能得到有用的信息。总之做信贷员就像破案，用证据来排除各个疑点。
至于银行流水，也是用来印证企业报表财务的真实性的。通过核对现金日记账和银行对账单，能看到企业财务报表的真实情况。
当然银行流水还有另外一个作用，就是分析企业的销售情况。自然是流水金额大的，笔数多的，对方分散的企业，其经营情况相对要好。在观察银行流水中特别要注意一点，就是如果银行流水中发现与民间借贷公司或个人有往来时，你就要留心一下了。
总之银行信贷是一个需要胆大心细的活儿，大胆假设小心求证，才能使得万年船。
我是空谷财谭，与您分享我的观点。
如何做财务分析？
原发布者:好心情 财务分析报告格式1、财务分析报告的分类。财务分析报告从编写的时间来划分，可分为两种：一是定期分析报告，二是非定期分析报告。定期分析报告又可以分为每日、每周、每旬、每月、每季、每年报告，具体根据公司管理要求而定，有的公司还要进行特定时点分析。从编写的内容可划分为三种，一是综合性分析报告，二是专项分析报告，三是项目分析报告。综合性分析报告是对公司整体运营及财务状况的分析评价；专项分析报告是针对公司运营的一部分，如资金流量、销售收入变量的分析；项目分析报告是对公司的局部或一个独立运作项目的分析。2、财务分析报告的格式。严格的讲，财务分析报告没有固定的格式和体裁，但要求能够反映要点、分析透彻、有实有据、观点鲜明、符合报送对象的要求。一般来说，财务分析报告均应包含以下几个方面的内容：提要段、说明段、分析段、评价段和建议段，即通常说的五段论式。但在实际编写分析时要根据具体的目的和要求有所取舍，不一定要囊括这五部分内容。此外，财务分析报告在表达方式上可以采取一些创新的手法，如可采用文字处理与图表表达相结合的方法，使其易懂、生动、形象。3、财务分析报告的内容。如上所述，财务分析报告主要包括上述五个方面的内容，现具体说明如下：第一部分提要段，即概括公司综合情况，让财务报告接受者对财务分析说明有一个总括的认识。第二部分说明段，是对公司运营及财务现状的介绍。该部分要求文字表述恰当、数据引用准确。对经济指标
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